Module Entrées et Plan comptables
![Module Comptabilité]()
Module Comptabilité
Module Comptabilité✔Tenir la comptabilité de plusieurs entités dans un même outil.
✔Relier chaque écriture à sa pièce, son projet et son client.
✔Établir le décompte TVA et boucler l'exercice, pas à pas.
La comptabilité en partie double des associations et des PME suisses : le module Comptabilité tient les écritures, le plan comptable et les rapports de chaque entité légale. Il est relié au reste de WiGii : les factures, les encaissements et les justificatifs s'y comptabilisent depuis leur fiche.
Une écriture, sa pièce, son contexte
Une écriture porte son numéro de pièce, sa date, son montant, son libellé et ses deux comptes, choisis en un geste avec le sens de l'écriture. Elle se relie à son justificatif dans la Gestion documentaire, et selon les modules actifs à un projet, une action du plan, un contact, un ordre, un encaissement ou un équipement. Une écriture peut aussi se décomposer en plusieurs lignes, sur plusieurs comptes, avec un contrôle de l'équilibre : chaque ligne garde alors son propre libellé, que le journal et le grand livre affichent. Une facture multi-TVA se comptabilise en une fois.
L'écriture passe d'« En préparation » à « Postée » ; l'annuler crée d'elle-même l'écriture inverse, et l'archiver la fige. Les dates hors de la période ouverte de l'entité sont refusées.
Données fictives de démonstrationUn compte d'un regard
Filtrer la liste sur un compte l'affiche en T, avec ses colonnes de gauche et de droite et des cartes de totaux. La recherche avancée filtre par compte, montant, période, projet, contact, action, équipement, entité, taux de TVA ou statut, et le résultat s'exporte vers Excel. Les écritures se rangent d'elles-mêmes par année et par mois, par projet, par action et par contact ; celles d'un compte confidentiel vont dans un dossier réservé.
Données fictives de démonstrationLe plan comptable et vos entités
Le plan comptable s'importe une fois, puis se tient dans WiGii : numéro, type (actif, passif, charge, produit, clôture), libellé, description en info-bulle, rubrique qui regroupe les comptes dans les rapports, noms des colonnes de gauche et de droite. Un compte peut être confidentiel, désactivé ou fermé à la saisie manuelle.
Chaque écriture appartient à une entité légale : plusieurs associations ou sociétés tiennent leurs comptes dans le même espace, chacune avec son exercice, ses comptes clés et, sur activation, son propre plan comptable.
Données fictives de démonstrationLa TVA, au taux juste
Chaque entité choisit sa méthode : TVA effective, ou taux de la dette fiscale nette, dont l'historique daté donne le bon taux à la date de chaque écriture ; la TVA se perçoit à l'émission ou au paiement. Sur l'écriture, le montant HT et la TVA se calculent seuls.
Le décompte TVA d'un trimestre présente le chiffre d'affaires par compte et par taux, la TVA due, l'impôt préalable et le solde à payer. Une quinzaine de contrôles signalent ce qui mérite d'être vérifié, chaque montant s'ouvre sur ses écritures, et le décompte s'enregistre comme document.
Données fictives de démonstrationLes comptes annuels et le bouclement
Le bilan et le compte de résultat se présentent par rubrique, à la date choisie, comparés jusqu'à trois exercices, et s'exportent en PDF. Une présentation selon Swiss GAAP RPC 21 accompagne les organisations d'utilité publique, avec les fonds affectés et le tableau de variation du capital ; avec la comptabilité analytique, le compte de résultat se présente par fonction et le capital des fonds, fonds par fonds. Le journal du grand livre donne le détail compte par compte.
Le bouclement se fait depuis ces rapports, en trois boutons : clôturer le compte de résultat, clôturer le bilan, ouvrir le nouvel exercice avec ses soldes à nouveau. L'exercice clos est verrouillé, et le rapport enregistré devient le justificatif de l'écriture de clôture.
Données fictives de démonstrationAvec le reste de WiGii
- Une facture reçue se comptabilise depuis sa fiche dans la Gestion documentaire, et son statut passe à « Comptabilisé ».
- Sur activation, les factures émises, les encaissements, les paiements reçus par fichier bancaire et les paiements PayPal créent leurs écritures d'eux-mêmes ; un trop-perçu se réimpute sur une autre facture du même client.
- Les amortissements des équipements se calculent, linéaires ou dégressifs, et se passent en lot depuis le compte de résultat.
- Une inscription payée préremplit son écriture.
Et aussi
- Rapport « Résultat et trésorerie » : l'évolution du bénéfice mois par mois face aux exercices précédents, et la prévision de trésorerie depuis les factures ouvertes et les documents à payer.
- Rapport « Recettes et dépenses » par période, contact, projet ou action.
- Une écriture simple encore en préparation se convertit en écriture multiple.
- Sur activation, la comptabilité analytique répartit les écritures par activité, lieu, fonds ou projet.
- Changement de statut en lot ; historique des modifications de chaque écriture.
- Les comptes clés (caisse, banque, TVA, débiteurs, ventes…) se paramètrent une fois, et chaque entité peut les adapter.
| Nb de modules techniques : | 2 (Entrées comptables, Plan comptable) |
| Dépendance sur d'autres modules : | Entités légales. Conseillé : Gestion documentaire pour les justificatifs. En option : Devis / Factures, Encaissements, Équipements, Projets, Plan, Inscriptions. |
| Sur activation : | écritures automatiques des factures et des paiements, paiements reçus par fichier bancaire (camt.054), un plan comptable par entité. |